IR релизы
ОАО «Ленэнерго» публикует финансовую отчётность за 2012 год, подготовленную в соответствии с МСФО
Заключение аудитора компании ООО «ЭРНСТ ЭНД ЯНГ» гласит, что консолидированная финансовая отчетность во всех существенных аспектах достоверно отражает финансовое положение Группы на 31 декабря 2012 г., а также ее финансовые результаты и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
Наименование показателя | ед. измерения | 31.12.2011 | 31.12.2012 | Δ % 31.12.2012/ 31.12.2011 |
Активы | тыс. руб. | 96 951 021 | 99 392 607 | 2,52% |
Собственный капитал | тыс. руб. | 42 535 138 | 43 541 677 | 2,37% |
Обязательства, в т.ч.: | тыс. руб. | 54 415 883 | 55 850 930 | 2,64% |
- долгосрочные обязательства | тыс. руб. | 29 381 124 | 25 283 559 | -13,95% |
- краткосрочные обязательства | тыс. руб. | 25 034 759 | 30 567 371 | 22,09% |
Выручка, в т.ч.: | тыс. руб. | 32 256 795 | 33 134 547 | 2,72% |
- от передачи э/э | тыс. руб. | 22 895 281 | 23 520 737 | 2,73% |
- от присоединения | тыс. руб. | 8 629 336 | 7 579 648 | -12,16% |
- прочее | тыс. руб. | 732 178 | 2 034 162 | 177,82% |
Операционные расходы | тыс. руб. | (31 503 143) | (30 659 230) | -2,68% |
Операционная прибыль /убыток | тыс. руб. | 753 652 | 2 475 317 | 228,44% |
Чистая прибыль /убыток | тыс. руб. | (943 276) | 232 867 | - |
Прибыль/убыток на обыкновенную акцию | руб. | (0,93) | 0,12 | - |
Справочно: | ||||
EBITDA | тыс. руб. | 5 742 546 | 6 778 716 | 18,04% |
NET DEBT/EBITDA | - | 3,60 | 3,58 | - |
показатели рентабельности | ||||
Рентабельность EBITDA, % | % | 17,6% | 20,46% | 2,86 п.п. |
Рентабельность чистой прибыли, % | % | -2,9% | 0,7% | 2,2 п.п. |
показатели ликвидности | ||||
срочная ликвидность | - | 0,32 | 0,18 | - |
текущая ликвидность | - | 0,48 | 0,37 | - |
Выручка
Выручка по транспортировке электроэнергии за 2012 г. за вычетом нормативных технологических потерь в размере 5 031 млн. руб. (за 2011 г. – 5 532 млн. руб.) составила 23 521 млн. руб., что на 3% больше, чем за 2011 г. Основной объем выручки пришелся на потребителей - ОАО «ПСК» и ООО «Энергия-холдинг»: 18 997 352 (2011 г.: 19 358 904) и 3 455 843 (2011 г.: 4 411 197), соответственно, что составляет 78% (2011 г.: 84%) от общей суммы выручки от транспортировки электроэнергии до вычета технологических потерь.
Выручка от услуг по технологическому присоединению за 2012 г. уменьшилась на 1 050 млн. руб. (-12%) по сравнению с 2011 г. и составила 7 580 млн. руб., что обусловлено снижением среднего тарифа на присоединение в 2012 г. при общем росте объема (мощности) присоединений.
Прочие доходы в 2012 году составили 2 034 млн. руб., что выше показателя прошлого года на 178%. Рост статьи является результатом реализации программы по выявлению бездоговорного потребления электроэнергии, в рамках которой были выявлены незаконные потребители, на которых были выставлены счета, что привело к росту выручки. Поскольку данная статья доходов ранее не встречалась в хозяйственной деятельности Группы, сумма определена в статью "прочие доходы".
Себестоимость
Операционные расходы Группы за отчётный период составили 30 659 млн. руб., что на -3% ниже показателя аналогичного периода прошлого года.
Статьи затрат | 2011 | 2012 | Δ % 31.12.2012/ 31.12.2011 |
Расходы по транспортировке электроэнергии | 13,402,812 | 13,380,789 | -0,2% |
Износ основных средств | 4,812,663 | 4,216,055 | -12,4% |
Расходы на оплату труда и налоги на фонд заработной платы | 4,111,829 | 4,160,787 | 1,2% |
Обесценение основных средств | 4,255,798 | 3,600,893 | -15,4% |
Ремонт и обслуживание | 1,040,880 | 1,308,874 | 25,7% |
Арендная плата | 471,637 | 466,933 | -1,0% |
Агентские услуги | 7,082 | 448,623 | 6234,7% |
Телекоммуникационные и информационные услуги | 347,876 | 348,134 | 0,1% |
Сырье и материалы | 261,252 | 307,124 | 17,6% |
Резерв под обесценение и списание дебиторской задолженности | 505,329 | 213,796 | -57,7% |
Налоги, кроме налога на прибыль | 178,544 | 212,485 | 19,0% |
Расходы на социальную сферу | 200,605 | 195,672 | -2,5% |
Консультационные, юридические и аудиторские услуги | 142,401 | 192,750 | 35,4% |
Прочие операционные расходы | 1 764 435 | 1 606 315 | 21,3% |
Итого | 31,503,143 | 30,659,230 | -2,7% |
Комментарии по динамике ключевых статей затрат:
- Уменьшение расходов на амортизацию ОС на 12,4% в 2012г. вызвано обесценением стоимости основных средств и лизингового оборудования в связи с переоценкой на 31.12.2011г.
- Расходы на ремонт и техническое обслуживание возросли в 2012г. на 25,7%, что было вызвано выполнением интенсивной Ремонтной программы, направленной на поддержание оборудования и электрических сетей в хорошем состоянии.
- В 2012г. значительный рост расходов на агентские услуги связан с оплатой услуг Консультанту по выявлению бездоговорного потребления электроэнергии
- В 2012 г. Группа признала обесценение основных средств в сумме 3 601 млн. руб. что на 15,4% меньше, чем в 2011 г. (4 256 млн. руб). Это связанно с тем, что с июля 2012 г. были изменены нормы тарифов на передачу электроэнергии в системе RAB-регулирования. (в частности, ставка доходности на вложенный капитал снизилась с 11 до 1 %). Однако, в 2011 г. году убыток от обесценения основных средств составил большую, чем в текущем году величину - 4 256 млн. руб., что главным образом было связано с введением в 2011г. ограничений на рост тарифов по передаче электроэнергии в российском законодательстве.
Финансовый результат
По итогам деятельности в 2012 г. Группа компаний ОАО «Ленэнерго» получила операционную прибыль в размере 2 475 млн. руб. (+ 228% к 2011 году), чистая прибыль за отчетный период составила 233 млн. руб. (в 2011 году Группа получила чистый убыток).
Формированию чистой прибыли Группы за 2012 год способствовало общее увеличение выручки и снижение операционных расходов. Негативно на чистую прибыль за 2012 год повлиял значительный по сравнению с 2011 годом рост финансовых расходов, который, в свою очередь, вызван увеличением процентных расходов в связи наращиванием кредитного портфеля, а также в связи с полным обесценением принадлежащего ОАО «Ленэнерго» пакета акций ОАО «СЗЭУК».
Показатель EBITDA за 2012 год составил 6 779 млн. руб., что на 18% выше аналогичного показателя за 2011 год.
Переоценка Основных средств
Результаты переоценки объектов основных средств по справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2012 г.:
Производственные здания | Линии электропередач | Оборудование, силовое оборудование, подстанции | Прочее | Незавершенное строительство | Итого | |
Первоначальная стоимость | (2 072 226) | (16 011 771) | (3 372 415) | 73 495 | 1 271 719 | (20 111 198) |
Накопленная амортизация | 1 430 606 | 9 783 862 | 2 705 487 | 6 890 | - | 13 926 845 |
Итого: |
(6 184 353) | |||||
Признанно в Ф2 как убыток |
(3 600 893) | |||||
Признано в капитале как снижение резерва по переоценке |
(2 583 460) |
Справочно:
Структура Группы компаний ОАО «Ленэнерго»
Ключевые показатели деятельности ОАО «Ленэнерго»в динамике за 5 лет (по МСФО):
2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | |
Выручка, в том числе: | 17 914 | 22 800 | 28 574 | 32 257 | 33 135 |
от передачи э/э | 11 690 | 15 416 | 17 692 | 22 895 | 23 521 |
от ТП | 5 671 | 6 638 | 10 300 | 8 629 | 7 580 |
от прочих видов деятельности | 553 | 746 | 582 | 732 | 2 034 |
Операционные затраты | 14 608 | 18 489 | 21 441 | 31 503 | 30 659 |
Чистая прибыль | 1 838 | 2 587 | 4 750 | -943 | 233 |
Рентабельность ЧП | 10,26% | 11,35% | 16,63% | -2,92% | 0,70% |
EBITDA | 3 908 | 8 185 | 11 611 | 5 681 | 6 779 |
EBITDA margin | 21,8% | 35,9% | 40,6% | 17,6% | 20,46% |
Чистый долг | 10 884 | 13 736 | 15 038 | 20 469 | 24 277 |
Чистый долг/EBITDA | 2,78 | 1,68 | 1,30 | 3,60 | 3,58 |
Ключевые показатели консолидированного отчета о финансовом положении в динамике за 5 лет:
Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
Долгосрочные активы | 73 023 | 78 962 | 87 010 | 84 958 | 88 157 |
Денежные средства и их эквиваленты | 2 499 | 2 949 | 653 | 7 109 | 3 514 |
Краткосрочные активы | 10 331 | 9 363 | 6 372 | 11 993 | 11 236 |
Активы | 83 355 | 88 325 | 93 382 | 96 951 | 99 393 |
Долгосрочный долг | 12 946 | 10 074 | 14 125 | 21 028 | 20 637 |
Долгосрочные обязательства | 24 496 | 16 926 | 21 924 | 29 381 | 25 284 |
Краткосрочный долг | 436 | 6 611 | 1 566 | 6 356 | 7 153 |
Краткосрочные обязательства | 15 618 | 25 565 | 21 497 | 25 035 | 30 567 |
Обязательства | 40 114 | 42 492 | 43 421 | 54 416 | 55 851 |
Капитал | 43 241 | 45 834 | 49 961 | 42 535 | 43 542 |
Ключевые показатели консолидированного отчета о прибылях и убытках в динамике за 5 лет:
Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
Выручка | 17 914 | 22 800 | 28 574 | 32 257 | 33 135 |
Операционные расходы | -14 608 | -18 489 | -21 441 | -31 503 | -30 659 |
Операционная прибыль | 3 306 | 4 311 | 7 133 | 754 | 2 475 |
Финансовые доходы | 2 292 | 78 | 774 | 61 | 302 |
Финансовые расходы | -1 372 | -2 084 | -1 580 | -1 660 | -2 175 |
Прочие неоперационные доходы (расходы) | -1 178 | -173 | -70 | - | - |
Прибыль до налогов | 3 048 | 2 132 | 6 257 | -845 | 602 |
расход по налогу на прибыль | -1 210 | 455 | -1 507 | -99 | -370 |
Чистая прибыль/убыток | 1 838 | 2 587 | 4 750 | -943 | 233 |
Финансовая отчетность за 2012 г., подготовленная в соответствии с МСФО, а также материалы для инвесторов доступны на сайте ОАО «Ленэнерго» в разделе «Акционерам и инвесторам» (www.lenenergo.ru)